Co to jest scheda spadkowa?
Scheda spadkowa to wartość majątku spadkowego przypadająca konkretnemu spadkobiercy. Obejmuje nie tylko aktywa i pasywa, ale także darowizny dokonane przez spadkodawcę za życia — o ile nie zostały wyłączone z zaliczenia.
Dlaczego warto wyłączyć darowiznę ze schedy?
Jeśli spadkodawca chce, aby dana darowizna nie wpływała na podział spadku ani na obliczenie zachowku, musi ją wyłączyć ze schedy. W przeciwnym razie darowizna może:
- pomniejszyć udział spadkowy obdarowanego,
- zwiększyć roszczenia innych spadkobierców.
Jak skutecznie wyłączyć darowiznę ze schedy spadkowej?
1. Oświadczenie spadkodawcy
Zgodnie z art. 1039 Kodeksu cywilnego, spadkodawca może wyłączyć darowiznę z zaliczenia na schedę, składając wyraźne oświadczenie w chwili jej dokonania.
Najlepiej, jeśli oświadczenie znajduje się:
- w akcie notarialnym darowizny,
- w testamencie,
- w odrębnym piśmie z datą i podpisem.
Testament z wyłączeniem darowizny
Spadkodawca może również w testamencie wskazać, że dana darowizna nie ma być zaliczana na schedę. Musi to być jednoznaczne i konkretne — ogólne sformułowania nie wystarczą.
Co jeśli nie ma oświadczenia?
Jeśli spadkodawca nie złożył takiego oświadczenia:
- darowizna co do zasady podlega zaliczeniu na schedę,
- może być uwzględniona przy obliczaniu zachowku,
- obdarowany może być zobowiązany do dopłaty na rzecz innych spadkobierców.
Co warto pamiętać?
Wyłączenie darowizny ze schedy musi być wyraźne i dokonane przez spadkodawcę — najlepiej w formie pisemnej.
Bez oświadczenia darowizna wlicza się do schedy, co może prowadzić do roszczeń o zachowek.
Jeśli chcesz przygotować wzór oświadczenia o wyłączeniu darowizny ze schedy, analizę sytuacji spadkowej lub testament z odpowiednim zapisem — skontaktuj się z nami. Pomożemy Ci zabezpieczyć interesy Twoje i Twoich bliskich.